A 25 év alatti fiatalok egyik legnagyobb pénzügyi előnye a személyi jövedelemadó-kedvezmény. A jogosultság ideje alatt ugyanabból a bruttó munkabérből több pénz maradhat nálad, mint később, amikor a kedvezmény már nem jár.
Mennyit jelenthet ez havonta?
| Bruttó havi munkabér | Havi SZJA-megtakarítás a kedvezménnyel |
|---|---|
| 300.000 Ft | 45.000 Ft |
| 400.000 Ft | 60.000 Ft |
| 500.000 Ft | 75.000 Ft |
| 600.000 Ft | 90.000 Ft |
| 715.765 Ft-tól | legfeljebb 107.365 Ft |
A táblázat egyszerűsített, 2026-os példa, amely 15%-os SZJA-val és a kedvezmény havi felső határával számol. A ténylegesen érvényesíthető összeg a jogosultságtól, a kedvezményre jogosító jövedelemtől és az esetleges további adókedvezményektől is függ.
A kérdés csak az: elköltöd ezt a pluszt – vagy az első saját otthonod alapja lesz belőle?
Sokan 21–22 éves korukban kezdenek dolgozni az első komoly munkahelyükön. Ebben az időszakban az SZJA-kedvezmény miatt magasabb nettó jövedelem érkezhet a számlájukra.
Ezt a többletet érdemes úgy kezelni, mintha már most a jövőbeli otthonodnak fizetnéd.
Nézzünk egy konkrét lakástakarék-példát
Példaszámítás
Tegyük fel, hogy 21 évesen elindítasz egy lakáscélú megtakarítást havi 50.000 Ft-tal, 125 hónapos futamidőre, számlanyitási díjkedvezménnyel.
Mennyi pénzed lehet belőle 125 hónap alatt?
-
Saját befizetés
50.000 Ft × 125 hónap - 6.250.000 Ft
- Betéti kamat
- 33.396 Ft
- Kamatbónusz
- 1.875.943 Ft
- Összes megtakarítás
- 8.159.339 Ft
EBKM: 4,23%
Vagyis a rendszeres befizetéseidhez a példában több mint 1,9 millió Ft betéti kamat és kamatbónusz társulhat a lakáscélodhoz.
A számítás alapja: a Fundamenta Jövőépítő Lakásszámla 2026. szeptember 15-i kalkulációja, Extra Kamatbónusszal és Első Lépés akcióval. A példában a számlanyitási díj 0 Ft, az akció feltételeinek teljesülése esetén. A kalkuláció tájékoztató jellegű, nem minősül személyre szabott ajánlatnak.
Mi történik, amikor betöltöd a 25. életévedet?
A kedvezmény utoljára abban a hónapban vehető igénybe, amelyben betöltöd a 25. életévedet. Ezután – ha a bruttó béred és a többi körülmény nem változik, valamint más kedvezményre sem vagy jogosult – a nettó jövedelmed alacsonyabb lehet.
Ha 21 évesen indulsz, a kedvezmény nagyjából az első négy évben segítheti a befizetéseidet; a hátralévő időszakban már az akkori jövedelmedből kell kigazdálkodnod a vállalt összeget. Ezért induláskor azt is érdemes megnézni, hogy a havi 50.000 Ft a kedvezmény nélkül mennyire férne bele. Ha csak egy feltételezett fizetésemelés mellett lenne tartható, érdemes kisebb vállalást vagy más megtakarítási megoldást is megvizsgálni. A kedvezmény így az induláshoz adhat lendületet, miközben a terv a későbbi évekre is vállalható marad.
Ha addig rendszeresen félretettél, 25 éves korodra már kialakulhatott egy megtakarítási szokásod, és saját befizetésekből is érdemi összeg gyűlhetett össze. Ez azonban még nem a példában szereplő teljes, futamidő végi megtakarítás: a hozzáférés és a bónuszok feltételeit a szerződés határozza meg.
Mi lesz, ha később már nem tudsz ugyanannyit félretenni?
„Mi történik, ha megszűnik az SZJA-kedvezményem, és már nem tudok havi 50.000 Ft-ot félretenni?”
Ez teljesen jogos kérdés. Nemcsak a kedvezmény megszűnése, hanem számos más élethelyzet-változás is előfordulhat, ami miatt a korábban vállalt összeg megterhelővé válik.
Az LTP-szerződéseknél a termék feltételei szerint lehetőség lehet a havi megtakarítás módosítására. Vagyis ha fiatalon magasabb összeggel indulsz, de később megváltozik az anyagi helyzeted, nem feltétlenül kell feladnod a célodat.
Fontos: a lakástakarék bónusza, felhasználása és várható összege feltételekhez kötött. Döntés előtt az EBKM mellett a díjakat, a futamidőt, a kiutalás szabályait, a lakáscélú felhasználást, valamint a módosítás és az idő előtti megszüntetés következményeit is érdemes áttekinteni.
Hogyan lesz a megtakarításból saját otthon?
A példában összegyűlő több mint 8 millió forint a későbbi önerőd része lehet, de önmagában még nem mutatja meg, milyen lakást tudsz majd megvenni. Ehhez a vásárláskor elérhető ingatlanárakat, a bank által elfogadott ingatlanértéket, a jövedelmed alapján vállalható és felvehető hitelt, valamint az akkori finanszírozási feltételeket együtt kell megvizsgálni. A vásárlás járulékos költségeire, a költözésre és a váratlan kiadásokra is tervezz külön, hozzáférhető tartalékot. Ezért először a célodat és a tervezett vásárlási időpontot érdemes tisztázni, majd ehhez választani megtakarítást. Ha néhány éven belül költöznél, más futamidő vagy könnyebben hozzáférhető megtakarítás illeszkedhet hozzád; ha későbbre tervezel, hosszabb felkészülési idővel is számolhatsz. A tervet időről időre hozzá kell igazítani a jövedelmedhez, az árakhoz és az élethelyzetedhez.
Ne egy általános összeget válassz – építsünk neked vállalható tervet
Ha nem tudod pontosan, nálad mekkora havi megtakarítás lenne reális, egy díjmentes konzultáción megnézzük:
- a jelenlegi jövedelmi helyzetedet és a céljaidat;
- mekkora összeget tudsz úgy félretenni, hogy közben maradjon biztonsági tartalékod is;
- milyen megtakarítás illeszkedhet hosszú távon az életedhez;
- milyen lépések vezethetnek el az első saját otthonodhoz.
Nem egy mindenkire ráhúzott megoldást kapsz, hanem a saját lehetőségeidhez igazított tervet.
Így az SZJA-kedvezmény nem csupán néhány évig tartó könnyebbség lehet, hanem egy tudatos lépés az első saját otthonod felé.
Források és ellenőrzés: NAV – 25 év alatti fiatalok kedvezménye ; Fundamenta – Jövőépítő Lakásszámla . Az adatok ellenőrzésének dátuma: 2026. szeptember 15.
